دستورالعمل رتبه‌بندی کارگزاران بورس کالای ایران- قسمت پنجم

دستورالعمل رتبه‌بندی کارگزاران بورس کالای ایران- قسمت پنجم

معیار ۸: قابلیت سیستم حسابداری

امتیازات سیستم حسابداری حداکثر تا سقف ۱۵ امتیاز به شرح زیر محاسبه می­شود:

۱) در نمونه­ای از اسناد حسابداری، نسبت اسناد حسابداری که توسط مدیرمالی و مدیرعامل یا نماینده­ وی تأيید شده باشند، نسبت به کل نمونه محاسبه می­گردد. در صورتی­که این نسبت بیش از ۸۰ درصد باشد به ازای هر یک درصد بیش‌تر ۰٫۱۵ امتیاز حداکثر تا سقف ۳ امتیاز منظور می‌گردد. در نمونه­ مورد بررسی، اسناد یک هفته­ اخیر منظور نمی­شود، ولی نمونه طوری انتخاب می­گردد که اسناد با تاریخ مؤخر حجم بیش‌تری از نمونه را تشکیل دهند.

۲) در صورت تهیه صورت مغایرت بانکی هفتگی به صورت مکتوب با امضای مدیر مالی برای کلیه­ حساب­های بانکی در دوره­ی مورد بررسی، ۳ امتیاز.

۳) در صورت انجام اقدام لازم برای رفع اقلام باز صورت مغایرت بانکی موضوع بند ۲ حداکثر ۳ هفته پس از تهیه صورت مغایرت بانکی، ۳ امتیاز.

۴) تهیه فهرست سنی مانده بدهکاران و بستانکاران کارگزاری هر ۱۵ روز یک­بار با امضای مدیرعامل ۵) کارگزاری و انجام اقدامات لازم برای تعیین تکلیف مانده­های با عمر بیش از ۱۵ روز، ۲ امتیاز.

۵) در صورتی­که شرکت برای پرداخت چک از فرم دستور پرداخت با شماره سریال چاپی استفاده نماید بر اساس نمونه انتخابی در صورتی­که ۹۰ درصد آن‌ها به طور کامل تکمیل گردیده باشد به ازای هر یک درصد بیش‌تر ۰٫۱ امتیاز تا سقف یک امتیاز در نظر گرفته می­شود.

۶) در صورتی­که شرکت برای دریافت چک از فرم دریافت چک با شماره سریال چاپی استفاده نماید بر اساس نمونه انتخابی در صورتی­که ۹۰ درصد آن‌ها به طور کامل تکمیل گردیده باشد به ازای هر یک درصد بیش‌تر ۰٫۱ امتیاز تا سقف یک امتیاز در نظر گرفته می­شود. در صورتی­که کارگزاری به طور کلی چک دریافت نکند و کلیه­ دریافت­ها از طریق واریز به حساب کارگزاری صورت پذیرد، یک امتیاز این بند به وی تعلق می­گیرد.

۷) در صورتی­که شرکت طلب مشتریان را از طریق واریز وجه به حساب بانکی آن‌ها انجام دهد، براساس نمونه انتخابی در صورتی­که ۹۰ درصد آن‌ها از طریق واریز به حساب صورت گرفته باشد، به ازای هر یک درصد بیش‌تر ۰٫۲امتیاز تا سقف ۲ امتیاز در نظر گرفته می­شود

۸)    درصورتی­که گزارش حسابرس درخصوص صورت­های مالی سالانه کارگزاری مقبول باشد حداکثر دو امتیاز.

معیار ۹: قابلیت سایت اینترنتی

۱)     درصورتی­که اطلاعات عمومی شرکت کارگزاری شامل مشخصات ثبتی کارگزاری، مشخصات مدیران، نشانی و تلفن و مشخصات مسؤولین کلیه­ی دفاتر کارگزاری، اطلاعات راجع به سرمایه­ ثبت و پرداخت شده­ کارگزاری و اطلاعات راجع به مجوزهای اخذ شده، در سایت اینترنتی شرکت کارگزاری درج شده و تغییرات آن حداکثر یک هفته پس از تغییر به روزرسانی شود، دو امتیاز.

۲)     امکان مشاهده­ گردش حساب توسط مشتری از طریق رمز عبور به طوری­که حساب مشتری در هر روز وقایع مالی تا پایان روز قبل را منعکس نماید حداکثر دو امتیاز.

۳)     امکان مشاهده­ وضعیت سفارش بلافاصله پس از هر اقدامی که کارگزاری روی سفارش انجام می­دهد، از طریق رمز عبور، حداکثر دو امتیاز.

۴)     برای ارايه تحلیل روزانه از بازار و اخبار آن به طوری­که تا پایان هر روز در سایت کارگزاری منتشر شود یا برای مشتریان خاص ارسال یا در دسترس آن‌ها قرار گیرد، حداکثر دو امتیاز.

۵)     در صورت داشتن مجوز مربوطه اعم از مشاور پذیرش در بورس کالا ، پردازش اطلاعات مالی یا مشاور سرمایه­گذاری و تهیه گزارش تحلیلی در دوره­ مورد بررسی در هر ماه حداقل از یک کالای پذیرفته شده در بورس کالا و انتشار آن در سایت اینترنتی کارگزاری، به نام کارگزاری به همراه نام تهیه کننده و تاریخ تهیه آن و یا برای مشتریان خاص ارسال یا در دسترس آن‌ها قرار گیرد ، حداکثر دو امتیاز.

    معیار ۱۰:  ارزش معاملات

امتیاز ارزش معاملات شرکت کارگزاری به شرح بندهای ۱۰-۱ ، ۱۰-۲ و ۱۰-۳ زیر محاسبه می­گردد. جمع امتیاز این ۳ بند (۱۰-۱،۱-۲ و ۱۰-۳) امتیاز ارزش معاملات کارگزاری را تشکیل داده که سقف آن حداکثر ۳۰ امتیاز در نظر گرفته می­شود.

لازم به ذکر است ارزش معاملات به تفکیک محصولات فلزی، فرآورده­های نفت و پتروشیمی و محصولات کشاورزی محاسبه می­گردد.

۱۰-۱- امتیاز ارزش معاملات خرید

سقف امتیاز ارزش معاملات خرید برابر ۱۵ امتیاز است که از جمع امتیازات مربوط به معاملات خرید هر گروه کالایی پذیرفته شده( اعم از گروه محصولات فلزی، گروه فرآورده‌های نفت و پتروشیمی، گروه محصولات کشاورزی و…) در بورس کالا به دست می­آید، سقف امتیاز ارزش معاملات خرید هر گروه کالایی ۵/۵ امتیاز است که برای محاسبه امتیاز هر گروه کالا ابتدا جمع ارزش معاملات خرید بعد از کسر معاملات مچینگ کارگزاری در آن گروه کالا در دوره ارزیابی، نسبت به ارزش کل این نوع معاملات محاسبه شده و با عدد (A_i) که از فرمول زیر محاسبه می‌شود، مقایسه می‌گردد و به ازاي هر یک درصد بیش‌تر از عدد A_i، امتیاز در نظر گرفته می‌شود. لازم به ذکر است اعداد استثنایی از محاسبات کنار گذاشته می‌شوند.

 

۱۰-۲-امتیاز ارزش معاملات فروش

سقف امتیاز ارزش معاملات فروش برابر ۸ امتیاز است که برای هر گروه کالایی پذیرفته شده( اعم از گروه محصولات فلزی، گروه فرآورده­های نفت و پتروشیمی، گروه محصولات کشاورزی و…) در دوره بررسی، که کارگزاری حداقل یک نماد از آن را عرضه و به فروش رسانده است، برای هر گروه کالای iام تا سقف ۵/۳ امتیاز لحاظ می­شود که برای محاسبه امتیاز هر گروه کالا به شرح ذیل عمل می­گردد:

۱- ابتدا جمع ارزش معاملات فروش تعدیل شده(بعد از کسر معاملات مچینگ) هر کارگزاری در آن گروه کالا در دوره ارزیابی، طبق فرمول ذیل در دوره ارزیابی، نسبت به ارزش کل این نوع معاملات محاسبه می­شود:

 

  = ارزش معاملات فروش گروه محصول iام تعدیل شده کارگزاری در دوره بررسی

  = تعداد نمادهای مربوط به گروه محصول iام که در دوره بررسی توسط کارگزاری در بورس کالا عرضه و به فروش رفته است

  =تعداد نوع محصول عرضه و به فروش رفته توسط کارگزاری در دوره بررسی با توجه به گروه کالایی iام

= تعداد نماد پذیرفته شده در گروه کالایی iام در دوره بررسی    =تعداد نوع محصولات قابل معامله در دوره بررسی با توجه به گروه کالایی iام

  = ارزش معاملات فروش کارگزار در دوره بررسی با توجه به گروه کالایی iام

۲- سپس جمع ارزش معاملات فروش تعدیل شده بعد از کسر معاملات مچینگ کارگزاری در آن گروه کالا در دوره ارزیابی، نسبت به ارزش کل این نوع معاملات محاسبه شده و با عدد (A_i) که از فرمول زیر محاسبه می‌شود، مقایسه می‌گردد و به ازاي هر یک درصد بیش‌تر از عدد A_i، امتیاز در نظر گرفته می‌شود. لازم به ذکر است اعداد استثنایی از محاسبات کنار گذاشته می‌شوند.

 

 

 

۱۰-۳- امتیاز معاملات آتی

سقف امتیاز قراردادهای آتی معامله شده ۷ امتیاز است. ارزش قراردادهای معامله شده شامل قراردادهای آتی خرید و فروش هر کارگزار در طی دوره مورد ارزیابی محاسبه شده و با عدد (A) که از فرمول زیر محاسبه می‌شود، مقایسه می‌گردد و به ازاي هر یک درصد بیش‌تر از عدد A، امتیاز در نظر گرفته می‌شود. مجموع امتیازات بیش از سقف تعیین شده نخواهد بود. اعداد استثنایی از محاسبات کنار گذاشته می‌شوند.